公告日期：2020-08-01
证券代码：600080 股票简称：ST 金花 编号：临 2020-037金花企业（集团）股份有限公司关于会计差错更正的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:本次会计差错更正将对2019年半年度报告、2019年三季度报告相关财务报表科目进行更正，不涉及追溯调整以往年度财务数据，主要将导致公司2019年半年度末总资产减少850,000.00元，归属于母公司的净资产减少850,000.00元，半年度归属于母公司的净利润减少850,000.00元；2019年三季度末总资产减少1,178,100.00元，归属于母公司的净资产减少1,178,100.00元，2019年一至三季度归属于母公司的净利润减少1,178,100.00元；上述调整对2019年半年度和三季度归属于母公司的净利润的影响比例分别为-3.42%和-2.84%，对公司财务状况、经营成果不构成重大影响。
一、本次前期会计差错更正概述2019年度，公司存在关联方非经营性资金占用及以存单质押违规为关联方提供担保的情形，其中2019年4月支付项目款2,000万元，未在公司2019年半年度报告体现；2019年9月，公司支付项目款772万元，未在公司2019年三季度报告体现，造成公司《2019 年半年度报告》及《2019 年第三季度报告》相关科目列报不准确，上述事项涉及金额2,772万元公司已在2019年年度报告中予以披露。
2020年6月29日，包括上述涉及款项在内的关联方占用的资金已经全部归还，存单质押违规担保已经解除。
具体情况公司在《关于控股股东非经营性资金占用的情况说明及整改措施的公告》（公告编号：“临2020-010”）、《公司2019年年度报告》、《非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》、《关于控股股东资金占用事项的进展公告》（公告编号“临2020-016”）及《关于控股股东资金占用事项的进展公告》（公告编号“临2020-030”）披露。
根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，公司现对2019年半年度报告及2019年三季度报告的会计差错进行更正。
公司于2020年7月30日召开了第九届董事会第二次会议、第九届监事会第二次会议，分别审议通过了《金花企业（集团）股份有限公司关于会计差错更正的议案》。
二、具体情况及对公司的影响（一）2019年半年度报告（1）合并资产负债表项目2019 年 6 月 30 日报表项目更正前金额 更正金额 更正后金额货币资金 382,947,221.51 -20,000,000.00 362,947,221.51其他应收款 59,223,484.30 19,000,000.00 78,223,484.30流动资产合计 899,737,922.69 -1,000,000.00 898,737,922.69递延所得税资产 2,256,348.43 150,000.00 2,406,348.43非流动资产合计 1,075,499,396.47 150,000.00 1,075,649,396.47资产总计 1,975,237,319.16 -850,000.00 1,974,387,319.16未分配利润 481,186,692.37 -850,000.00 480,336,692.37归属于母公司所有者权益 1,781,524,537.75 -850,000.00 1,780,674,537.75合计所有者权益合计 ……
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