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山东地矿(000409)
公告日期：2018-06-22 山东地矿股份有限公司董事会对否定意见内部控制审计报告的专项说明中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对山东地矿股份有限公司（以下简称“公司”或“山东地矿”）2017年度财务报告内部控制的有效性进行审计，出具了否定意见的《内部控制审计报告》（中审亚太审字第020791-1号）。认定公司内部控制存在重大缺陷，具体情况说明如下：一、内部控制评价结论：山东地矿财务报告内部控制存在以下重大缺陷：（一）山东地矿原以抵押的办公楼资产出资设立联营公司，预计产生营业外收入约1.5亿元，在中介机构认为不符合确认条件的情况下，公司仍不认可，导致在2018年4月30未能及时披露年报，内部控制执行方面存在缺陷。（二）山东地矿在预告2017年度经营业绩时，由于内部控制执行方面存在缺陷，导致业绩预告出现修正，修正金额较大。有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使山东地矿内部控制失去这一功能。山东地矿管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在山东地矿2017年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告并未对我们在2018年6月20日对山东地矿公司2017年财务报表出具的审计报告产生影响。二、内部控制重大事项整改情况（一）已经调整冲回原会计处理
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与庄同进退：
一个字：跌！
jh555555555：
sb认怂了，
!