网友提问：
平安银行(000001)
三年来， 平安银行贷款坏帐减值损失1300多亿元，贷款坏帐减值损失率是银行平均数的三倍，人均创利、 销售净利率、净资产收益率列所有上市银行最低；现在一切将成为过去，明年贷款损失率向行业平均靠拢 ，业绩弹性打开，净利润大幅增长。理由如下：1、存量不良包袱将在年底前彻底出清。前任留下的未计入不良贷款的几百亿逾期贷款和列入不良贷款未提足坏帐准备（潜亏）等，通过三年的消化，存量不良包袱将在年底前彻底出清，逾期 90 天以上贷款年底前将全部计入不良，明年贷款减值损失会大幅减少近百亿，业绩弹性打开，未来业绩释放空间显著。 上半年主要资产质量指标全面改善（逾期贷款余额占比 、逾期 90 天以上贷款余额占比 、不良贷款率 、拨备覆盖率 、拨贷比），核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率全面提高。2、净息差将超预期回升。 上半年由于结构性存款4037亿规模大成本高，扣除结构性存款的存款占比仅54.9%；6月以来市场利率快速下行，当前同业利率、高息存款成本下行的负债格局对原本负债端较弱的平安银行更加受益；资产端整体贷款和对公贷款收益率将不断上升。资产端收益率上升和负债端成本下行使净息差超预期回升 。3，贷款规模增长尤其新一贷、信用卡将恢复较快增速。 公司期末零售贷款余额 9989 亿元，较年初增长 17.7%，其中，信用卡借款 3857 亿元，较年初增长 27%，信用卡贡献了138 亿元的手续
网友回复
注册会计师长：
发表于 2018-08-2608:41:59存量不良包袱将在年底前彻底出清
经计算：平安银行整体尚少提坏帐损失40亿元左右，下半年将消化这40亿元；今年之内存量不良包袱消化完毕，不良逾期缺口补齐，风险因素对估值的压制将彻底解除，未来业绩释放空间显著，明年业绩弹性打开。
计算如下：
1、上半年次级类贷款迁徙率76.8%，可疑类贷款迁徙率99.76%，年初的不良贷款除了核销清收处置，其余已90%转为损失类贷款并全额计提坏帐损失，说明期初不良贷款分类不准， 也可判断6月未损失类贷余额154亿元不真实，参照以往清收情况预计损失类贷余额154亿元通过清收处置可收回50亿元。
2、平安银行逾期90天以上贷款占比2.08%,不良率1.68%，...