(春兴精工)春兴精工:上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第2号——重大资产重组

春兴精工:上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第2号——重大资产重组
公告日期：2020-06-06上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第 2 号——重大资产重组上市公司名称 苏州春兴精工股份有限 独立财务顾问名称 联储证券有限责任公司公司证券简称 春兴精工 证券代码 002547交易类型 购买 □ 出售 √ 其他方式 □上海盈方微电子有限公 是否构成关联交易 是 √ 否 □交易对方 司、绍兴上虞虞芯股权投资合伙企业（有限合伙）苏州春兴精工股份有限公司（以下简称“春兴精工”或“公司”）拟向出售深圳市华信科科技有限公司（以下简称“华信科”）及 WORLD STYLETECHNOLOGYHOLDINGS LIMITED （以下简称：“World Style”）80%股权。
本次重组概况 本次交易前，春兴精工直接持有深圳华信科80%股权，春兴精工全资子公司上海钧兴持有World Style 80%股权。
春兴精工拟通过现金出售的方式，分别向盈方微有限和虞芯投资出售其持有的华信科 45.33%和 34.67%股权；同时，春兴精工全资子公司上海钧兴拟通过现金出售的方式，分别向盈方微有限和虞芯投资出售其持有的World Style 45.33%和 34.67%股权。
判断构成重大资产重组 参照《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条的规定，本次交易拟出售的依据 的标的公司的营业收入指标占上市公司最近一个会计年度相应指标的比例达到 50%以上，因此，本次交易构成重大资产重组。
本次交易的标的资产的交易价格以具有证券期货从业资格的评估机构对评估基准日的评估结果为依据，经交易各方协商确定。
评估师采用收益法和资产基础法对标的公司进行评估，并采用收益法评估结果作为标的公司股东权益价值的最终评估结论。
根据坤元评估出具的《资产评估报告》（坤元评报【2020】313 号），以2019 年 12 月31 日为评估基准日，标的公司合计100%股权的评估值为 117,522.00 万