(中成股份)中成股份:关于2020半年度与国投财务有限公司存贷款风险评估报告

公告日期：2020-08-22

中成进出口股份有限公司关于 2020 半年度与国投财务有限公司存贷款风险评估报告根据深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》、《主板信息披露业务备忘录第 2 号——交易和关联交易》等规则要求，中成进出口股份有限公司（以下简称“中成股份”或“公司”）通过查验国投财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅财务公司的财务报表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：一、财务公司基本情况国投财务有限公司是 2008 年底经中国银行业监督管理委员会批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构，于 2009 年 2 月 11 日经国家工商行政管理总局核准注册成立。
公司注册资本为 50 亿元人民币。
法定代表人：李旭荣注册地址：北京西城区阜成门北大街 2 号楼 18 层楼企业类型：其他有限责任公司统一社会信用代码：911100007178841063经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资；成员单位产品的买方信贷；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
二、财务公司内部控制的基本情况（一）控制环境财务公司建立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定。
公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。
财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设客户服务部、结算业务部等 10 个部门。
（二）风险的识别与评估财务公司已建立风险管理制度，风险管理部定期汇总监管指标，按季度出具风险管理报告和监管指标汇报，并通过设置风险经理强化了对信贷业务的信用风险识别和业务合规性。
（三）重要控制活动1.财务公司管理层风险控制意识强，治理结构和组织架构设置与运行良好。
根据《商业银行内部控制指引》、《企业内部控制指引》、《会计法》、《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行信息科技风险管理指引》等一系列外规要求，财务公司较好地实现了不相容职责分离，具体如下：在结算管理方面通过系统实现了会计核算与事后监督分离、经办与复核分离、岗位设置实现了“印、押、证”三分管；在计划财务方面实质实现了预算编制、审批、执行、考核分离，费用支出、审批、会计记账分离；固定资产管理实现了请购与审批、询价与供应商选择、采购合同拟定与审批、验收与款项支付、付款的申请与执行分离；授信业务根据财务公司《授信业务管理办法》、《客户信用评级管理办法》、《自营贷款管理办法》、《固定资产贷款管理办法》等各类制度有效实现了业务调查、审查、审批、经办或放款操作、会计账务处理互相分离，信用等级评定的调查、审核与审批相互分离，信贷资产分类的调查与审核分离，业务档案管理人员与信贷人员分离；资金业务有效实现了前台交易与交易的正式确认、对账、交易结算和款项收付相互分离，资金支付的审批与执行分离；中间业务，包括结售汇业务通过系统控制实现业务操作与审批相互分离；投资业务实质实现了业务风险管理和控制人员与交易（或操作）人员相互分离；信息系统岗位设置实现了系统开发人员、管理人员、操作人员相互分离，系统运行与系统维护人员分离；法律合规管理有效实现合同拟定、审批、执行分离。
2.制度执行情况较为良好，流程运行较为顺畅。
财务公司业务系统不断地完善更新、业务或产品范围不断拓展，近两年出具的管理办法针对既有业务细化形成了业务操作规程。
（四）内部监督方面财务公司的整体监督机制运行良好，已设立内部审计部门，且可以有效执行日常监督与专项监督。
成立监察审计部以来，已建立并完善内部审计队伍，充分发挥了内部监督职能。
财务公司制定了《国投财务有限公司审计稽核工作办法》等 7 项制度指导审计工作，以实现监察审计部独立评价及监督职能。
（五）风险管理总体评价财务公司的风险管理制度健全，执行有效。
在日常业务经……

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