(阳谷华泰)阳谷华泰:关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的影响与填补回报措施及相关主体承

公告日期：2020-09-29

证券代码：300121 证券简称：阳谷华泰 公告编号：2020-077山东阳谷华泰化工股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的影响与填补回报措施及相关主体承诺的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”、“阳谷华泰”）拟向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转换公司债券”），根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发110 号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告31 号）等文件的相关要求，公司就本次向不特定对象发行可转换公司债券对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够能到切实履行作出了承诺。
具体如下：一、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币50,000.00 万元（含 50,000.00 万元），扣除发行费用后全部用于年产 90000 吨橡胶助剂项目和补充流动资金。
（一）假设前提1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；2、假设公司于 2020 年 12 月底完成本次可转换公司债券发行。
该完成时间仅用于计算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准；3、本次发行的可转换公司债券期限为 6 年，分别假设截至 2021 年 6 月 30日全部转股和截至 2021 年 12 月 31 日全部未转股两种情况（该完成时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，最终以可转换公司债券持有人完成转股的实际时间为准）；4、假设本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 50,000.00 万元，不考虑发行费用的影响。
本次可转换公司债券发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；5、假设本次可转换公司债券的转股价格为 10.42 元/股（该价格为 2020 年 8月 31 日前二十个交易日交易均价与前一交易日交易均价的较高者）。
该转股价格仅用于计算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正；6、假设 2020 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润与 2019 年持平、2021年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较 2020 年相应财务数据持平、上升 10%、下降 10%进行测算。
该假设仅用于计算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对 2020 年度、2021 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；7、假设 2020 年度和 2021 年度现金分红总额与 2019 年度保持一致，且均在当年 4 月底实施完毕；不送股；不以资本公积转增股本；不考虑分红对转股价格的影响。
上述假设仅用于计算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以公司股东大会审议批准以及实际实施完成时间为准；8、在预测公司发行后净资产时，不考虑除现金分红、募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响；9、假设 2020 年 12 月 31 日归属母公司所有者权益=2020 年期初归属于母公司所有者权益＋2020 年归属于母公司的净利润－本期现金分红金额；假设 2021 年 12 月 31 日归属母公司所有者权益=2021 年期初归属于母公司所有者权益＋2021 年归属于母公司的净利润－本期现金分红金额＋转股增加的所有者权益。
10、假设本次可转换公司债券在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示。
该假设仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准；另外，不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转换公司债券利息费用的影响。
11、假设除可转换公司债券转股的因素外，至 2021 年 12 月 31 日公司总股本未发生变化，无其他可能产生的股权变动事宜。
（二）基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响……

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